选举改革–大量的政治声音,但是有什么影响呢?

不断修改养老金制度将使人们失去信心

  • 长期储蓄者需要得到鼓励以承担自给自足的负担,而不是在节税储蓄方面找到更多的障碍
  • 退休计划负责人安迪·詹姆斯(Andy James)托里(Towry)评论了主要政党在2015年大选中提出的各种建议变动

养老金改革

  • 自2016年4月起,允许年金的养老金领取者将其兑换成一次性现金;保持三重锁
  • 工党将附加税减免幅度削减至20%;保守党还将削减最高收入者的税收减免
  • 终生免税额将从125万英镑削减至100万英镑(工党还可将年度津贴削减至3万英镑);自由民主党排除了取消25%免税一次性付款的情况

“在本届议会期间,退休金的变化非常普遍,许多公告被正确地宣告为养老金领取者的成功,他们对退休金拥有更大的自由-尽管自由伴随着更大的个人责任。但是,对于养老金公司是否准备好应对影响该行业的变革,仍然存在重大担忧。此外,政府’提供退休指导的意图对于许多人来说可能是完全不够的,尤其是考虑到各种变化以及即将发生的变化。

“我们不要忘记,由于这些变化,预计HMRC的预计税收将大幅增加,因此表明在优化退休金提取策略时需要周到且合理的财务建议。

“根据新的终生津贴100万英镑(定于2016年4月开始实施),如果某人在不产生退休金的情况下可以收取的最高养老金税费约为每年34,000英镑,则低于原先的42,000英镑(假设他们选择不从他们的退休金计划中获得免税现金总和)¹。这项削减限额也比2012年初的180万英镑降低了45%。

“对于超出限额的任何超出部分最高征收55%的税款,当然有必要采取行动,以防止一切可能的税收后果。如果您已经投资了养老金并且正接近终生津贴,这一点尤其重要-如果将要缴纳沉重的税款,则几乎没有必要冒险冒险追逐您的基金的增长。

“从2018年开始,免税额将与指数挂钩,这一声明有助于使储户和整个行业放心,将来还会增加。但是,尽管有提议的变更,但在反复尝试进一步“简化”退休金状况之后,如果要保持对退休金作为可靠的退休计划方法的信心,则需要仔细考虑对当前系统的重大变更。人们采用计划主导的方法为自己的财务未来储蓄比以往任何时候都更加重要。”

资产增值税

  • Lib Dems提议将CGT提高到35%,并将免税额削减至2500英镑左右

“由于新税收年度的个人资本利得税免税额为11,100英镑,自由民主党的提议当然不会受到欢迎,尽管他们声称有必要帮助资助已经制定并正在讨论的其他减税措施。鉴于通货膨胀率低,经济虽然稳定,但几乎没有生命力的征兆,而额外的CGT征税可能会使人们的可支配收入水平承受更大的压力-这无助于刺激增长。您的个人投资获利的吸引力也将因增税而受到侵蚀。

“随着时间的推移,可为长期储蓄者提供的合法税收减免数量有所减少。因此,我们将鼓励灵活,主流的救济措施如适用于CGT的措施继续存在。”

所得税

  • 保守党和自由党计划到2020年将个人免税额提高到12,500英镑; Ukip希望提高到£13,500
  • 保守党还希望提高收入上限,到2020年将对此征收高额税率,税率为50,000英镑。这两项举措合起来将减少70亿英镑的所得税
  • 工党试图将所得税的附加税率提高到50便士,并重新引入10%的税率;而Ukip希望在新的35%的税率范围介于£42k和£55k之间

“对于保守党试图为高收入者减税提出的所有批评,值得赞扬的是,现在有五位数的个人津贴可以帮助英国的所有全日制工人。但毫无疑问,两者之间将达到平衡-税收门槛不能无限期提高,工党政府的确会为财政部筹集更多资金,以帮助消除赤字。”

豪宅税

  • 工党呼吁对超过200万英镑的房产征收豪宅税
  • 联盟政府最近实施了印花税改革,而自由民主党则放弃了豪宅税计划,而是对价值200万英镑以上的房屋额外征收1%的议会税。

“如果房地产继续以目前的价格增长,在未来十年内伦敦和东南地区成千上万的额外房屋价格可能超过200万英镑,这已经触发了买家有效印花税税率7.69%在最近的改革之后。因此,已经存在着高额的税收– 200万英镑的财产价值153,750英镑的印花税,这使属于这一类的人的总税负成为现实。”

遗产税

  • 保守党希望将已婚夫妇和民事伴侣的遗产税起征点提高到100万英镑
  • UKIP承诺完全取消遗产税

“在一段时间内,遗产税的税率一直处于较低水平。近年来,房地产市场的显着增长正在推动许多人(也许是无意间)加入较大的IHT账单。鉴于房地产价格上涨,当前零利率区间的冻结导致更多的钱流向税务员。但是,人们可以采取一些措施来减轻其潜在的IHT责任-包括将钱投入节税型信托以及赠予慈善机构和/或亲人。

“即使在100万英镑的较高价位上,英国十分之一的家庭拥有的资产总值至少等于这个数字,但这些家庭至少会看到其遗产税账单大大减少了。跨代财富转移是关键-鉴于年轻一代将面临越来越多的挑战来为自己的退休生活提供资金,许多人将依赖于通过继承获得的礼物。

“有了更大的退休金自由,更多的家庭可能会越来越多地用尽剩余的资本储备,结果,遗产可能受到影响。”

2015/16年度的增长

  • 2014年– 15个纳税年度
  • 2015年– 16个纳税年度

(除非另有说明,否则为年度限制)

基本国家养老金

单人

  • 每周113.10英镑
  • 每周115.93英镑

养老金抵免

  • £variable –标准金额为每周£148.35
  • 每周标准金额£151.25

注册退休金

年度津贴

购汇年度津贴

  • £40,000
  • 不适用
  • £40,000
  • £10,000

终身津贴

  • £1.25m
  • £1.25m

所得税

个人津贴(基本)

  • £10,000
  • £10,600

收入不超过20%的基本税率

  • £31,865
  • £31,785

收入高出40%

  • £31,866– £150,000
  • £31,786 –£150,000

儿童福利

  • 每周£20.50(长子)
  • 每周£20.70(长子)
  • 每周£13.55(其他儿童)
  • 每周£13.70(额外的儿童)

伤残津贴

  • 可变的(每周介于21.44英镑和81.30英镑之间)
  • 可变的(每周£21.80至£82.30之间)

工作税收抵免

  • 基本金额高达£1,940
  • 基本金额高达£1,960

节省税收

伊萨

  • £15,000
  • £15,240

吉萨

  • £4,000
  • £4,080

遗产税

无息带

  • £325,000
  • £325,000

印花税

  • 首125,000英镑

    0%

  • £125k-£250k

    2%

  • 25万至92.5万英镑

    5%

  • 92.5万英镑至150万英镑

    10%

  • 超过150万英镑

    12%

资产增值税

年度豁免

  • £11,000
  • £11,100

¹假设一名65岁的男性,50%的配偶退休金,没有保证的支付期以及与RPI挂钩的与指数挂钩的支付增加。截至2015年3月18日,100,000英镑的退休金基金每年将支付3,378英镑的税金。推算出最多125万英镑的退休金基金,相当于税额42,225英镑。推算出一个100万英镑的养老基金,这相当于33,780英镑的税收总额。来源:Money Advice Service

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