中国非法现金流

克莱夫·格罗斯曼(Clive Grossman Q.C)和他的父母从伦敦移居到1947年的南罗得西亚,在那里他度过了自己的学年。在律师事务所担任文职秘书几年后,克莱夫(Clive)前往开普敦大学并于1966年完成文学学士和法学学士学位。在加入总检察长办公室(当时称为索尔兹伯里)作为检察官之后,开始在治安法院,他最终在高等法院起诉谋杀和恐怖主义罪行,直到1971年初离开律师行在私人执业。在这次轶事采访中,克莱夫谈到白领犯罪,揭示了对主要案例展示了该行业的普及程度以及洗钱对香港银行业的影响。

 

白领犯罪的概念在罗得西亚以及后来的1983年我离开津巴布韦时还不为人所知,尽管据我所读,如今腐败在津巴布韦盛行。我能记得的唯一基于财务的犯罪是由于严格的财务控制而导致的外币外逃;最严重的刑事案件涉及暴力犯罪,有时还涉及毒品。

我很幸运,于1983年被招募到当时的香港总检察长办公室(现为司法部)。我与妻子和孩子一起移民,从不回头。

在进入白领犯罪世界之前,我也许应该先解释一下它所包含的内容。 “白领犯罪”一词包括与金钱有关的多种非法行为。

当然,它包括洗钱,但也包括各种形式的欺诈:腐败,伪造,逃税,盗窃,并蔓延到涉及市场不当行为的金融监管领域,例如内部交易。当然,许多民事案件也属于白领犯罪的通用范畴。

我在香港的第一天或多或少开始涉足这一领域。以前有一家名为Carrian的公司,其领导者是名叫George Tan的超凡魅力人物。这家公司在1970年代末和1980年代初引起了香港公众的想象,人们纷纷相互投资。但是在我到达不久之前,该公司倒闭了,乔治·坦(George Tan)和其他人因涉嫌与该公司有关的欺诈活动的众多指控而被捕。在我到达时,AG办公室正在组建一个团队,起诉Tan和其他涉案人员。我将成为该团队的一员,并被分配到我们所谓的商业犯罪部门。最终,我由已故的莱昂内尔·斯威夫特(Lionel Swift)QC带领进行了审判。各个法庭阶段持续了数年。

我现在坦率地说,就像我当时所做的那样,关于会计实务的许多术语对我来说是陌生的,我有一个很好的学习曲线需要克服。

对Carrian案进行了许多其他方面的调查,包括一些当地银行,联交所的做法,引渡,洗钱等方面,我参与了其中的大多数工作。最终(我的老板因腐败被判处7年徒刑)被提拔为商业犯罪部门的负责人,该部门也是公诉机关的副主任。

关于这一传奇至少已经写了两本书:《欺骗的利润》和《小丑的垮台》。

我发现,在捍卫和起诉白领犯罪(确实与律师职业的大多数方面有关)方面的优势之一是,该领域必不可少,其中包括需要深入研究一个不会涉足的专业领域。通常考虑。例如,在许多洗钱和欺诈案件中,法务会计师会提供证据,通常有必要对其进行盘问。为此,必须吸收会计的奥秘数学奥秘。可能涉及的科学参与的其他方面,例如,伪造案件中的笔迹检查。

在这方面在我记忆中突出的一个案例通常称为“ The Nina Wang”案例。王妮娜被认为是亚洲最富有的女人。她在1950/60年代与丈夫泰迪·王(Teddy Wang)结婚,通过精明的投资,他们俩都建立了庞大的商业帝国。 1960年代,由于我不再记得的原因,王先生立下了遗嘱,将他所有的财产留给了父亲。尽管他和妻子非常亲密,但泰迪·王并没有改变他的遗嘱。 1990年,王先生被绑架并失踪。他的尸体从未被发现过,但是他被认为是在妻子支付了巨额赎金之后被谋杀的。王妮娜(Nina Wang)拒绝相信自己已经死了,并且在与父亲之间持续的争执之后,坚持认为她的丈夫在台湾被俘虏。在儿子于1997年失踪7年后,王迪的父亲提出了一项申请,要求儿子宣布死亡,因为没人听到他的消息。 Nina Wang反对此申请,但未成功。法官正式宣布王泰迪去世后,王妮娜(Nina Wang)出示了信封,并告诉法官说,丈夫在1990年失踪前不久就把信封交给了她,并告诉她仅在死后才打开信封。她告诉法官说,丈夫被宣告死亡,是时候打开信封了。里面有很多文件,重要的是王泰迪签署的遗嘱,现在一切都留给了他的妻子。

父亲以这种伪造为由对父亲的遗嘱提出了质疑,该案的问题之一是纸上的墨水使用年限。我被告知要处理这方面。原告产生了一位美国专家,他说,根据他的专业知识和经验,他可以说墨水还不到3年(这当然意味着,如果王泰迪于1990年去世,而遗嘱于1997年产生,那一定是锻造)。我们为王妮娜(Nina Wang)代理,产生了一位专家,他坚称大约2年后无法分辨墨水的年龄。我们的专家相信,所以Nina Wang继承了整个遗产。因此,尽管实际上这是一起白领犯罪案,但中心问题是墨水的化学性质。

这一轶事的目的只是表明,由于人们从事的是所谓的“白领犯罪”,因此,人们很可能不仅限于简单的资金流动,还必须将自己沉浸在深奥的科学问题中。

如今,引起洗钱的资金流动受到了严格的审查,主要是因为洗钱已被用于资助恐怖主义,非法武器,毒品等。我认为至少在香港,我们碰到钱的地方洗钱,这可能是中国内地腐败的结果。尽管这只是一个普遍性,但通常是这样。

香港的大型组织,特别是银行,现在充斥着合规部门,以确保对所有交易进行仔细审查以确保其合法性。如此之多,商人开始抱怨他们要开展正常业务必须经历的困境。这尤其适用于以现金交易的完全合法的经销商,例如珠宝商。近来,资金从一个国家转移到另一个国家,特别是到美国和从美国转移。

处理客户资金的香港律师在接受资金之前也有许多障碍需要克服,这有时使客户或潜在客户难以获得法律意见。尽管如此,香港普遍认为这些障碍是必要的,因为从所有方面来看,有大量的非法资金从中国内地流出,其中很大一部分流经澳门的赌博场所,在一定程度上,在香港也无法量化。香港政府和各公司竭尽全力应对这一运动,但在香港当然知道有些律师事务所因为没有采取正确步骤确保资金合法性而陷入困境。

尽管如此,这仍是一项持续的操作,毫无疑问,随着时间的流逝,程序将更加有效。

 

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