妈妈银行&爸爸的生命线和印花税土地陷阱

领先的会计,税务和咨询业务公司布里克·罗森伯格(Blick Rothenberg)说,政府为协助首次购房者采取的旗舰措施实际上可能会将他们定价于市场之外。

“由于房价上涨,工资的紧缩,高租金,对抵押贷款的更严格的承受能力测试以及更高的存款的有毒结合,'妈妈和爸爸银行'比以往任何时候都更加重要,以帮助首次购房者获得抵押贷款。该公司的税务经理Denise Yau表示。

丹妮丝补充说:“实际上,一些报告表明,三分之三的35岁以下的年轻人现在需要父母的帮助。但是,这条生命线可能是有代价的。”

为了认识到房地产市场的困难,政府采取了各种印花税土地税减免措施。其中最新的一项于2017年11月22日推出,旨在作为SDLT减免,适用于首次购房者购买价格不超过500,000英镑的房屋,而对价中的前300,000英镑无需SDLT。

她说:“此外,自2016年4月1日起,对购置其他物业征收3%的附加费,以降温“买到卖”市场。因此,尽管可以在一定程度上赞扬各种举措和减免措施,但由于规则的起草方式,这可能对某些财产交易造成重大问题。”

丹尼斯(Denise)表示:“这个问题的出现是因为银行通常要求父母的姓名写在抵押贷款上,而首次购房者则需要在产权契据上进行,因为实际上,如果仅将其命名为担保人,就很难收回资金。”

她补充说:“这不仅通常会削弱获得首次购房者减免的资格(因为父母本身不是首次购房者),如果父母已经拥有房屋,那么整个购房将受到限制。额外的3%SDLT率。”

丹妮丝说:“因此,对于耗资30万英镑的物业,SDLT法案可能会从零英镑增加到1.4万英镑。通常,14,000英镑的SDLT仅用于以480,000英镑购买物业。虽然我们知道,有些抵押贷款不需要父母的名字出现在产权契据上,但提供这种抵押的银行数量有限,利率通常更高。”

(资源: 布里克·罗森伯格)

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