调查欺诈:注意事项和过程

拥有15年欺诈调查和腐败领域经验的安吉拉·巴克豪斯(Angela Barkhouse)讨论了战略考虑,这些因素对于成功进行复杂的欺诈调查和误解至关重要,而误解通常是关于在岸和离岸资产追回资产的能力。

在复杂的欺诈调查或资产追回中,成功需要哪些关键的战略考虑因素?

1.我需要哪里的文件/信息?

了解文档的存放位置,格式,获取的能力(例如,是在内部调查中提供的,还是必须通过法律发现工具获取的)以及对数据保护法的了解某些司法管辖区是最初的主要考虑因素。

复杂的欺诈行为通常是跨辖区的,理解国际法律补救措施是确定成功策略的关键。

2.资产在哪里?

如果调查可能会成功恢复资产,则获取有关资产位置的可靠和可用信息至关重要。尽管可能将欺诈调查的重点实体(公司或信托)成立于开曼群岛,但不太可能在此实际存在任何源自欺诈的资产。如果您最终不寻求追偿,尤其是在复杂的多辖区案件中,则没有理由追究诉讼因由,并花费这些诉讼程序的时间和费用(包括对您不利的风险)。

3.这些法规是否在具有强有力法律补救措施的司法管辖区?

复杂的欺诈行为通常是跨辖区的,理解国际法律补救措施是确定成功策略的关键。我们已经多次听到诉讼人提出索赔(甚至可能做出成功的判决),他们没有收回资产。我们经常听到这样的故事:浪费金钱和时间来寻求不可行的补救措施,或更糟的是获得判决但未能康复。因此,至关重要的是,您必须预先进行一些研究,以确保为您提供建议的人员,尤其是在海上的人士,具有相关的知识和经验,以使您获得最佳的结果。我们会根据最有效的恢复途径使用一系列补救措施。例如,如果有欠债,我们可能会使用破产工具,并且在某些欺诈行为中,有可能获得法人实体的清盘或接管权,这可以提供有关其资产的更多发现权,并可能提供其他原因。要采取的行动。

 主要的区别将出现在民法和普通法管辖权之间;在民法司法管辖区获得发现可能会更成问题。

进行跨境调查和资产追回时,各辖区的流程如何不同?人们通常对陆上和海上恢复能力有什么误解和假设?

复杂的财务调查和资产追回案件的主要挑战之一是其跨辖区的性质。在发现肇事者使用离岸公司工具掩盖其欺诈收益的情况下,人们普遍认为,由于银行保密并且几乎没有公共信息,因此几乎没有选择来调查欺诈并追回资产。但是,尽管获取信息和追索资产的方式会有所不同,但现实情况是,获取信息以协助进行调查或资产追回的许多原则在离岸司法管辖区与在岸司法管辖区同样适用,特别是在加拿大等普通法司法管辖区,澳大利亚,爱尔兰,苏格兰,香港,开曼群岛,巴哈马,英属维尔京群岛,海峡群岛和直布罗陀,仅举几例。

因此,应通过法院从第三方获得披露信息,例如诺里奇药房(Norwich Pharmacal)或银行家信任令广泛使用并且经常使用,这使得可以从银行,审计师和注册代理那里获取银行帐户和资产的详细信息(所有这些都应保留有关客户的详细KYC信息),对于调查和资产追踪过程至关重要。

主要的区别将出现在民法和普通法管辖权之间;在民法司法管辖区获得发现可能会更成问题。但是,大陆法系国家的受害者并非没有补救办法,在缺乏国际资产追回经验的情况下,常常会做出关于可以做什么和不能做什么的假设。我们确保与经验丰富的当地律师合作,以最有效,最快捷的方式进行资产追回。

我们可能会发现隐藏的文件,恢复已删除的文件,发现时间表以及文档与通讯之间的其他关系,实际上,通常情况是,人们认为信息已被删除并且不再可用。

数字取证和电子发现工具如何在这方面帮助您和您的客户?

我们使用取证软件和其他工具,将调查和分析技术应用于检查数字设备,以识别,保存,恢复和分析数据以获取证据或其他相关材料。我们遵循行业标准,以法医合理的方式捕获和呈现此信息,然后可以在法院使用。

我们可能会发现隐藏的文件,恢复已删除的文件,发现时间表以及文档与通讯之间的其他关系,实际上,通常情况是,人们认为信息已被删除并且不再可用。例如,在最近的一次洗钱和腐败案件中,我们能够对手机数据进行取证,以恢复已删除的消息和文本,以便我们可以识别关键人物以及欺诈行为的介入/知识水平。

我们经常使用电子发现工具,通过一系列复杂的过程,将数据加载到一个平台中,在此平台中组织和显示数据,以便我们可以搜索,查看和分析数据。数据可能是响应生产请求而合法持有的结果,也可能是调查的一部分,并且可能包括电子邮件,独立文档(如Word和Excel),即时消息,日历和社交媒体。无论格式,内容或材料来源如何,eDiscovery专业人员和技术都使我们能够快速,准确且经济高效地在大海捞针中找到针头。例如,我与一个客户合作,该客户的法律顾问已获得支持腐败和洗钱调查的文件,并正在寻求获得全球对被告的冻结令。幸运的是,当我们大约18个月前首次接触并捕获数据时,信息已经上传到我们的电子发现平台上。在48小时内,我们确定了从一个建设项目向相关个人的个人银行帐户中转移了数百万美元。

 

您和您的公司在进行财务调查和资产追回案件时所采用的方法有何不同?

首先是我们的动手方法。我们公司的显着不同之处在于我们在高级职位上很繁重,因此每项工作都由领导领导,并由高级员工全权参与。我们不将初级项目的职责下放给下级人员。我们的高级团队成员也不只是“前后”分配任务;他们一步一步在那里,这使我们能够灵活而富有创造力地解决问题。

第二点是我们的独立性,我们专注于客户的利益,而不是来自未来的审计或税收关系,这也意味着我们很少有利益冲突。我们为团队的多元化感到自豪,其中包括广泛的专业知识,包括资产追踪和验证,法务会计,破产从业人员,前执法人员和IT法证专家;拥有一支跨学科的团队,在跨领域的恢复机制方面拥有丰富的经验,可以增强独立性和自由思考能力,从而为客户的需求提供切实可行的方法。

第三,虽然我们将吸收公共信息同化作为确定资产追回目标的方法的一部分,但KRyS Global在我们的知识上与其他公司有所不同,并使用发现工具和地面情报收集来在外部查找关键信息我们同行的范围。我们在寻找和恢复离岸司法管辖区的隐藏资产方面拥有无与伦比的专业知识,并且了解资产恢复不仅是通过技术专业知识来获取和分析信息和资产,而且还与刑事法律顾问一起实施经过深思熟虑的创新策略,民事或商业纠纷程序。

安吉拉·巴克豪斯(Angela Barkhouse)
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+1(345)947 4700

安吉拉·巴克豪斯(Angela Barkhouse)是国际资产追回公司Krys Global的董事总经理,该公司在离岸欺诈调查,跨境破产和重组以及争议解决和诉讼支持方面拥有专业知识。该公司在全球8个办事处(主要位于离岸金融中心)设有办事处,现已发展成为拥有50多名杰出专业人员的公司。她领导开曼群岛办事处。

在协助调查金融欺诈,贿赂,腐败,利益冲突,贪污,主权财富被盗和进行跨境资产追回方面,Angela在与政府,律师事务所,银行,公司和NGO的咨询方面拥有超过15年的专业经验。利用犯罪,民事和破产机制进行的广泛调查,为查明事实和返还被盗资产提供了切实可行的解决方案。

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