加强客户交付的流行泥瓦

企业传统上单独指示会计和法律公司进行调查,往往导致脱节,低效的方法,推动更高的费用和管理时间。

识别市场的差距, PINSENT MASONS. 创建了专用的取证调查能力,提供了独特的多学科提供。 这推动了显着的效率和合作,使流行的泥泥泥设施能够进行高效,比例,可靠,以及适当的,特权的内部调查。

下面我们讨论法医会计师的角色以及PINENT Masons如何将其带到其多学科交付的最前沿。

谁是和法医会计服务(“FAS”)在流行的泥泥泥场做?

 在这种上下文中,“法医”是适合在法庭上使用的手段,使得法医会计师必须遵守法院标准,并可被任命为在听证会上提供专家证据。

法医会计师的作用可能会有所不同,并且通常被认为是会计专业最有影响力的方面。法医会计师是一个“investigator”专注于调查欺诈,金融违规行为和争议的详细财务方面。从本质上讲,法医会计师将他们的会计知识和经验应用于法律问题。

法医会计师的工作有两个主要方面 - 诉讼支持和调查虽然,但由于组件经常重叠整个客户事项,它们并不是相互排斥的。

对于诉讼支持,法医会计师致力于提供由实际或预期争议或诉讼的参与的财务方面的建议。法医会计师使用他们的会计,审计和调查技巧来确定事件的财务影响,包括涉及法律纠纷各方维持的赔偿。

在这种上下文中,“法医”是适合在法庭上使用的手段,使得法医会计师必须遵守法院标准,并可被任命为在听证会上提供专家证据。法医会计师也有助于解决争议,即使在到达法庭之前也是如此。

对于调查,法医会计师正在参与调查欺诈,贿赂,盗窃或歪曲财务数据等刑事事项,并协助恢复犯罪所得款项。法医会计师也参与了民事调查和事项的流行泥瓦,包括资产追踪和恢复资金。

法医会计师还通过风险管理和监测计划在遵守方面具有重要作用。他们评估会计系统,协助检测和预防以及接触后续的修复。

自从我们的团队首次建立以来,工作FAS的性质已经在诉讼问题上发展了很大发展。我们现在看到多司法管辖区争端和国际仲裁事项的增加,并期望趋势继续。回应市场和客户的变化’要求我们继续进一步将创新应用于我们的交付。

 

我们内部法医会计团队的范围’S关于事项的参与取决于客户’S的情况和争议的性质。

那么,应该什么时候考虑法医会计师?

企业应考虑使用法医会计师解决董事会的相关问题’议程,包括:风险管理;解决昂贵和商业分散注意力的纠纷;调查欺诈和金融违规问题的问题;以及回应监管查询和调查。

Fas. works with lawyers from Pinsent Masons’领导诉讼实践,为客户提供争议的财务方面的建议。我们向索赔人和被告或受访者提供在英国和全球范围内的广泛争议事项,与争端解决论坛,高等法院诉讼和国际仲裁有关。

我们内部法医会计团队的范围’S关于事项的参与取决于客户’S的情况和争议的性质。 FAS的参与是通过一开始就通过提供关于议题和潜在恢复的初步建议,以支持听证会的法律团队的初步建议。

提供更大的支持和洞察专家确定过程。

向量子的客户提供案件的范围,并根据客户量身定制’特别的需求和情况以及争议的阶段。在某些情况下,我们简单地就课程原则和最佳方式提供了建议,或者与客户合作以准备详细的量子计算。

Fas. is regularly involved in helping clients resolve disputes through negotiations and mediations.  Advice to in-house counsel, Boards and key members of the business handling disputes has resulted in several successes for our clients. These include:

  • 索赔和结算价值的案件已超出预期;
  • 违反财政保证的索赔已在我们的客户中辩护或成功验证’s favour;
  • 通过展示强大的索赔或挑战并减少反对派缔约方所带来的索赔水平,及时和经济效益的解决问题;和

提供更大的支持和洞察专家确定过程。向争议解决方案提供建议的关键因素是使用决策树可视化工具。这些内部工具由FAS启用,允许客户在关键决策点处可视化它们可用的不同选项的好处和影响。决策树显示成本的细节,赔偿奖励,成本恢复,时间尺度,潜在风险和其他商业考虑,并帮助我们的客户和律师共同努力,以确定整体战略。我们还发现,当用于中介准备时,决策树可视化是一个特别强大的工具,帮助客户了解合理的结算价值可能是什么,作为整体谈判策略的一部分。

Fas.’ forensic intelligence offering enables Pinsent Masons to obtain intelligence and to conduct integrity risk assessments in relation to:

(i)第三方供应商和代理商;

(ii)投资者和参与交易的其他各方,以评估未来商业伙伴的活动,声誉和财务状况;

(iii)与争议有关的各方,包括其他党,关联公司,证人和专家,以及;

(iv)监管,制裁,反洗钱(“AML”)和政治暴露的人(“PEP”)审查。

 无论我们是否正在支持诉讼或调查问题,我们都会分析潜在的财务数据,以量化所产生的影响。

Fas如何支持流行的泥瓦匠’多学科交付策略?

无论我们建议的一系列程度如何,我们的第一步是与我们的律师和客户团队密切合作,以确定所确定的法律问题所产生的财务角度的潜在后果(例如,早期终止合同,违反合同,业务中断)。我们借鉴了我们同事的相关部门专业知识,以加强对客户的理解’S业务和运营。

无论我们是否正在支持诉讼或调查问题,我们都会分析潜在的财务数据,以量化所产生的影响。例如,在评估利润损失时,我们评估了损失的收入水平和已避免的相关成本,并比较我们所要求的利润,以确保索赔的损失是强大的,并能够承受进一步审查。我们以最适用于案例的性质的格式,介绍该数据,事项中的阶段和信息的收件人。

 事项可能会始于与争议有关的建议,转变为更广泛的调查问题。

什么迹象表明可能发出信号欺诈? 企业应该注意什么?

欺诈的潜在迹象包括:

  • 差别管理报告包括不完整的信息,未能及时关闭账户并报告,未经调整的悬疑账目,账户中的不明原因和支持日记帐分录;
  • 据报道,不符合预期和可疑和/或不受支持的解释的结果;
  • 向第三方(代理人,承包商,供应商等)的船上和付款,没有行业背景和/或与外国官员的联系;和
  • 被覆盖或避免的IT和财务控制的证据。

事项可能会始于与争议有关的建议,转变为更广泛的调查问题。例如,我们经常涉及员额的员额,双方不同意完成账目中包含的营运资本价值,或者预期的赚水尚未实施。在这些情况下,我们被指示建立和调查原因和基本支持或理由。完成账目或赚取账户是否符合其准备销售和购买协议所载的规定?是由于对会计或报告义务的不符合或歪曲义务而违反财务保修的违反财务保修的结果吗?在这种情况下,我们支持专家确定阶段的客户,并潜在协助他们带来或捍卫违反财务保证的索赔。或者,是未能实现目标或欺诈性报告结果的赚钱吗?在这种情况下,我们将组建团队来处理借鉴Pilsent Masons相关会计和公司犯罪专业知识的问题。

报告此前未被发现或已被覆盖的失败也可能会质疑员工和管理层的能力和完整性。

您的多学科提供使您可以为客户提供灵活的解决方案’■通常在此事过程中发展的问题。在追踪潜在的欺诈活动时,可能出现什么问题?

一般来说,当进行法医调查时,它最初将重点关注首先确定问题的业务领域。随着调查展开,这将突出报告和控制环境中允许发生问题的失败,并指向可能暴露于类似风险的业务的其他领域。

作为回应,将需要一家公司批判性地评估其控制和报告环境,并进一步加强它们以应对所确定的失败,以及评估满足日益增长的业务需求的能力。因此,本公司及其顾问需要识别和减轻问题的根本原因,以便明显减少任何复发的可能性,并通过调查确定的任何其他弱势领域得到适当的补救。

报告此前未被发现或已被覆盖的失败也可能会质疑员工和管理层的能力和完整性。此时的公司需要建议并考虑报告是否被故意扣留或伪造或伪造,或者如果有任何弱点被故意剥削,并且可能是什么利益(个人)。通常发现这些问题超出了公司本身,并有第三方参与和/或意识。

通常,包括独立审计师,银行和监管机构在内的外国各方要求通报公司正在进行的进展,调查结果和行动,以帮助他们更好地了解调查的事件,影响和结果。他们将要求满足与独立调查合理且相称的独立调查,该公司正在由本公司及其管理层承担适当的措施。

进一步加强企业和受益于调查中学到的经验教训的关键是通过重申个人和团体级别的培训和意识,这些人在业务中的期望。

Fas. can help address these issues so that a thorough and complete investigation is conducted uncovering root causes so that our client’S业务能够尽量减少中断,制定全面的修复计划,不仅可以解决手头的业务问题,而且是公开和监管的审查和监督。

你如何克服这些问题?

进一步加强企业和受益于调查中学到的经验教训的关键是通过重申个人和团体级别的培训和意识,这些人在业务中的期望。这将使业务能够更好地保护自己免受进一步的再现,使员工能够更好地检测并回应未来的事件。这种培训不应限于业务本身,而且还不适用于第三方(代理商,经销商,经销商,供应商,分包商等),以便所有产生影响和支持业务的各方都意识到他们的政策和程序需要运营和坚持。

数据分析和监测将允许公司从事事先调查中受益,并积极应用数据分析来监测运营,提前标记嫌疑人交易,以防止问题进一步升级。

法医智能还可以协助对第三方的管理和审查,以便在船上之前适当审查,这些公司在船上导致公司牢固了解其第三方及其业务并确保公司尚未了解’暴露于不必要或不明的风险。

  许多监管违规行为现在有可能在数百万英镑(以及赔偿索赔的大量遵循)中吸收罚款,因此,强大,主动和务实的风险管理系统和流程至关重要。

考虑到相关立法,例如贿赂法案,是否有任何发展在地平线上会影响客户?

近年来,国际对欺诈和腐败的关注愈演愈烈。公司面临前所未有的监管审查水平。公司及其董事会和管理层越来越多地面临着主要的财政和声誉损害的威胁,而不仅仅是为了自己的行为,而且为其供应商,代理商和第三方提供者提供了威胁。这会产生更多的调查,挑战是如何更加严格和高效地接近这些问题。

监管合规是所有公司生活的事实 - 反贿赂,竞争,数据保护,环境,健康&安全,保险,现代奴隶制,未能防止逃税。许多监管违规行为现在有可能在数百万英镑(以及赔偿索赔的大量遵循)中吸收罚款,因此,强大,主动和务实的风险管理系统和流程至关重要。

我们也与我们经验丰富的民用欺诈密切合作&资产恢复同事提供全面,加入的建议,以及欺诈的民事和刑事影响。

与今天保持步伐’S业务必须是一项挑战:您使用的是什么创新工具?

展示律师和会计师之间的明确对称性,其余的对对称性的认识到所需的具体技能和真正的创新策略,Pilsent Masons已成功投入了一些市场’最好的会计专业人士。

在PINSENT MASONS中,我们在我们与客户思考不同的工作中非常自豪。创新坐在我们战略的核心。对我们来说,它是比找到让旧模型适合新世界的方法。创新是从根本上改变质量高质量的合法 建议 是制定和优秀的 服务 交付。我们正在与客户合作,通过创新,而不是被扰乱。

Fas团队’S的混合技能和专业知识使其能够将更新技术(如数据分析)应用于开发客户’风险管理,合规和监测计划。通过将这种专业知识和能力与专业经验和部门知识相结合,PINSENT MASONS能够提高商业和市场的增强视图,为更好的知情战略决策提供董事会层面的见解。

Fas团队, through its Forensic Intelligence tools, provides innovative delivery around identification and remediation of Anti Money Laundering/Sanctions/Watch lists issues, including Politically Exposed Persons, asset tracing and complex corporate and ownership structures, providing clients with greater transparency and insights in identifying and addressing key fraud and risk related issues.

我们是创新的,我们如何提供多学科咨询,与我们的杰出诉讼团队合作,以在复杂的诉讼事项中提供成功的成果。我们定期使用决策树可视化工具来设计有意义,“costed”我们客户的战略选择,适合我们的客户,无论是欧洲之一’S 400最快的增长公司,如流行泥瓦匠所调查’ exclusive recent ‘Pacesetters’报告,或是一个重要的公司,具有开发的内部法律功能。

展示律师和会计师之间的明确对称性,其余的对对称性的认识到所需的具体技能和真正的创新策略,Pilsent Masons已成功投入了一些市场’最好的会计专业人士。

国家法医会计团队在2020年收盘时仍然将实践的规模加倍。

 

克里斯 Richardson: +44 20 7418 8078  M:  +44 7833 234 835 / 克里斯[email protected]

Hayley Boxall.:D:  +44 113 225 5466  M:  +44 7917 594 792 / [email protected]

 

克里斯 Richardson, 伙伴 (“non-lawyer”)法医会计师,导致法医会计服务(“FAS”)在PINSENT MASONS的团队中,拥有超过20年的专业会计经验,在回应高调,关键任务跨财政和交易报告,法医会计,调查和反贿赂的关键企业活动& Corruption.

克里斯’通过法医数据和技术创新提供了流行泥瓦匠’客户提供更大的透明度和洞察,识别和解决复杂的欺诈和风险相关问题。

克里斯通过交付整体解决方案和补救建议公司委员会,高级管理和咨询,以尽量减少停机时间,导致对业务,声誉和股东价值的影响。

Hayley Boxall.,导演法医会计师,带领我们内部的法医会计团队’提出诉讼和有争议的事项。 Hayley是ICAew的一家,自2000年以来一直专业从事法医核算,在2006年加入PINSENT MASONS之前,首先是在大型4家公司。

海莉拥有广泛的争议解决经验,为索赔人和被告人表示有争议的事项;包括违反合同纠纷,收购后争议,违反保修纠纷,利润损失索赔,商业中断索赔,股东争端,家庭纠纷和专业疏忽索赔。 Hayley为各部门的客户施以为由,工程,制造,设施服务,制药,专业服务,能源,基础设施和房地产。

Hayley还提供了在起草完工账目条款,销售和购买协议内的赚取机制和财务保证方面的完成前建议。 Hayley在编制争议和非争议情况下的股票估值方面经验丰富,并建议客户对税务目的的股价。

发表评论